黄山市住房公积金管理中心2019年度部门决算

     第三部分  黄山市住房公积金管理中心2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计1941.07万元、支出总计1344.91万元。与2018年相比，收、支总计各减少118.82万元、683.11万元，下降5.77%、33.68%，主要原因：一是软件升级及配套硬件更新费用减少；二是计提专项费用减少。

二、收入决算情况说明

2019年度收入合计1941.07万元，其中：财政拨款收入1941.07万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年度支出合计1344.91万元，其中：基本支出646.13万元，占48.04%；项目支出698.78万元，占51.96%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计1941.07万元，支出总计1344.91万元。与2018年相比，收、支总计各减少118.82万元、683.11万元，下降5.77%、33.68%，主要原因：一是软件升级及配套硬件更新费用减少；二是计提专项费用减少。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款收入决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款收入1941.07万元，占本年收入的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款收入减少118.82万元，下降5.77%。主要原因是财政拨款减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出1344.91万元，占本年支出的69.29%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出减少683.11万元，下降33.68%。主要原因计提专项费用减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出1344.91万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出527.18万元，占39.20%;卫生健康支出（类）支出50.45万元，占3.75%；住房保障支出（类）支出767.28万元，占57.05%。

（四）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1941.07万元，支出决算为1344.91万元，完成年初预算的69.29%。决算数小于预算数的主要原因:计提专项费用减少。其中:基本支出646.13万元，占48.04%；项目支出698.78万元，占51.96%。具体情况如下：

1．一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项），年初预算为596.19万元，支出决算为527.18万元，完成年初预算的88.42%，决算数小于预算数的主要原因是三公经费、差旅费等基本支出的减少。

2.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗(款) 事业单位医疗(项)，年初预算为53.75万元，支出决算为50.45万元，完成年初预算的93.86%。

3. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），年初预算为78.11万元，支出决算为68.50万元，完成年初预算的87.70%。

4. 住房保障支出（类）城乡社区住宅（款）住房公积金管理（项），年初预算为1213.02万元，支出决算为698.78万元，完成年初预算的57.61%，决算数小于预算数的主要原因是软件升级及配套硬件更新部分项目费用未全部支付；二是计提专项费用减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出646.13万元，其中人员经费595.55万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、对其他个人和家庭的补助支出；公用经费50.58万元，主要包括：办公费、差旅费、邮电费、公务接待费、公务用车运行维护费。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

黄山市住房公积金管理中心没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

支出（款）其他大中型水库移民后期扶持基金支出（项）。

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

黄山市住房公积金管理中心为事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。

（二）政府采购支出情况。

2019年度，黄山市住房公积金管理中心政府采购支出总额46.07万元，其中：政府采购货物支出8.02万元，政府采购服务支出38.05万元。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2018年12月31日，黄山市住房公积金管理中心共有车辆7辆，其中：其他用车7辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万以上专用设备0台（套）。

（四）关于2019年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2019年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共1个项目，涉及资金110万元，占项目预算总额的5.67%。

通过全国住房公积金数据平台，搭建黄山市住房公积金管理中心与税务总局间公积金贷款利息支出个税抵扣数据传输与管理通道。实现通过建设住房公积金渠道服务平台，相关人员及时查询包括个税抵扣报送数据结果在内的多种公积金业务信息。加强住房公积金管理。

本部门对信息系统等保及互联共享建设项目开展了重点绩效评价，涉及资金110万元。从评价情况看，项目运行情况已达到了预期绩效目标。未邀请第三方机构开展绩效评价。

组织开展2019度部门整体支出绩效评价。对编制绩效目标的项目全面开展绩效自评，自评覆盖率达100%，涉及资金1344.91万元，项目预算总额的69.29%。保障了日常业务正常开展；积极推进开展全市住房公积金归集扩面工作；加强全市住房公积金廉政风险防控督查；履行部门职责；加强机关党建、文明创建、目标绩效考核、党风廉政建设和效能建设等；推进住房公积金服务和信息系统升级改造。

2.部门决算中项目绩效自评结果(指市财政批复绩效目标的项目）

黄山市住房公积金管理中心在2019年度部门决算中公开“市住房公积金管理中心信息系统等保及互联共享建设项目”项目绩效自评结果。

项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为92.5分。项目全年预算数为110万元，执行数为55万元，完成预算的50%。主要产出和效果：通过项目实施达到的项目绩效目标，根据公积金中心与数据平台之间的技术接口和安全规范，管理中心向数据平台报送符合数据范围、格式、时间等要求的数据；通过区块链技术，实现管理中心、住建部、税务总局之间的数据采集、传输、存储、使用等全流程的防篡改、防伪造、防抵赖机制；通过大数据技术，实现全国各地公积金中心报送的公积金税务抵扣相关数据集中存储。发现的主要问题：部分事项未在2019年内完成，项目进度滞后于计划进度。项目管理制度和落实措施还不够到位。下一步改进措施：进一步规范项目管理，统筹推进项目按照计划实施，加快项目实施进度，强化项目跟踪问效，落实项目全过程管理。

项目支出绩效自评表

3.    部门评价项目绩效评价结果

《市住房公积金管理中心信息系统等保及互联共享建设项目绩效评价报告》

一、基本情况

（一）项目概况。

1.项目背景。为切实维护住房公积金缴存职工权益，住房和城乡建设部建立了全国住房公积金数据平台，实现与税务总局总对总的数据交换，通过全国住房公积金数据平台（简称数据平台），搭建黄山市住房公积金管理中心与税务总局间公积金贷款利息支出个税抵扣数据传输与管理通道。实现通过建设住房公积金渠道服务平台，相关人员及时查询包括个税抵扣报送数据结果在内的多种公积金业务信息。

2.项目内容及实施情况

按照《住房公积金基础数据标准》做好数据整理工作。对本中心发放的个人首套住房公积金贷款根据《个人所得税专项附加扣除暂行办法》（国发〔2018〕41 号）规定进行审核、标识。

根据住建部结算应用系统接口升级要求，对管理中心接口进行升级，新增了账户状态查询、账户交易明细查询、日终对账、贷款发放信息交互等接口。根据省市“互联网+政务服务”要求，按照“谁建设系统、谁负责对接原则”，需对接省政务服务平台组，开展政务服务事项对接和电子证照系统对接。

项目总投入110万元。执行预算金额55万元，其余按照项目序时进度支付。

（二）项目绩效目标。

1.根据公积金中心与数据平台之间的技术接口和安全规范，管理中心向数据平台报送符合数据范围、格式、时间等要求的数据；

2.通过区块链技术，实现管理中心、住建部、税务总局之间的数据采集、传输、存储、使用等全流程的防篡改、防伪造、防抵赖机制；

3.通过大数据技术，实现全国各地公积金中心报送的公积金税务抵扣相关数据集中存储。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。本次绩效评价对象为信息系统等保及互联共享建设项目，对项目的决策、管理、产出及效果方面进行较为全面的分析和评价，以客观反映项目绩效管理过程，促进经验总结、发现问题、改进工作，提高资金使用效益。

（二）评价指标体系。包括产出、效益、服务对象满意度、预算资金执行四个方面，满分为100分。一是产出指标（50分），主要评价项目完成的数量、质量、时效和成本等；二是效益指标（30分），主要评价项目的社会效益、生态效益和可持续影响效益等；三是满意度指标（10分），主要评价公众满意度和服务对象满意度；四是预算执行情况（10分），主要评价预算执行情况。自评总得分为92.5分。

（三）绩效评价工作过程。评价工作本着科学规范、公开公正、绩效相关的原则，采用全面评价和重点评价相结合，通过比较法，围绕项目实施情况与绩效目标、不同地区同类支出情况等进行综合比较，对决策、管理、产出和效果四个方面进行综合评价。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。项目资金落实到位，且按照项目目标制定了相应的资金使用计划，部分竣工项目已支付完结。

（二）项目过程情况分析。项目执行过程严格按照项目管理和财务管理制度要求落实。

（三）项目产出情况分析。完成住房公积金数据平台接入功能，实现公积金业务信息和个税抵扣报送数据在线查询；完成内部财务管理软件升级改造，适应新财务管理需求。

（四）项目效益情况分析。项目的有效实施是贯彻落实国务院个人所得税改革需要，确保在2019年6月底前，实现住建部与税务总局总对总的数据交换，便于税务部门核实缴存职工个税抵扣申报情况，准确提供个人住房公积金贷款利息数据，切实保障缴存职工的合法权益，降低个人税负。

五、存在的问题及原因分析

部分事项未在2019年内完成，项目进度滞后于计划进度。项目管理制度和落实措施还不够到位。

六、下一步改进建议

进一步规范项目管理，统筹推进项目按照计划实施，加快项目实施进度，强化项目跟踪问效，落实项目全过程管理。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：指事业单位除财政补助收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入，包括投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

四、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

五、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金。

六、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

九、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

黄山市住房公积金管理中心2019年度一般公共预算财政

拨款“三公”经费支出决算情况说明

一、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出；本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。

二、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

黄山市住房公积金管理中心2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为29.30万元，支出决算为14.99万元，完成预算的51.16%，决算数小于预算数的主要原因是公务接待和公务用车安排减少。为全面反映“三公”经费支出，本次公布的“三公”经费决算为部门汇总数。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

黄山市住房公积金管理中心2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算9.50万，占32.42%；公务用车购置及运行维护费支出决算19.80万元，占67.58%情况如下：

  1.因公出国（境）费支出0元，与2019年度预算相比持平，2019年因公出国（境）团组0次，累计出国（境）0人次。经费使用严格按照《黄山市财政局 黄山市政府外事办公室关于转发<安徽省省直党政机关因公临时出国经费管理办法>的通知》（黄财行〔2014〕68号）、《黄山市财政局黄山市人力资源和社会保障局转发<安徽省省直党政机关因公短期出国培训费用管理办法>的通知》（黄财社〔2014〕262号）相关规定执行。

  2.公务接待费支出1.61万元, 与2019年度预算相比，减少1.92万元，下降54.39%，下降的原因是公务接待批次和人数减少，并严格执行中央八项规定。2019年黄山市住房公积金管理中心国内公务接待共26批次（其中外事接待0批次），404人次（其中外事接待0人次）。主要是用于主要是用于外地市及外来单位来人接待，以及区县联系工作安排工作餐等支出。经费使用贯彻中央八项规定和省委省政府30条要求，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《黄山市党政机关国内公务接待管理细则》（黄办〔2014〕21号）、《黄山市党政机关国内公务考察及公务接待管理暂行办法》（黄办[2013]11号）、《黄山市市直机关外宾接待经费管理办法》（黄财行[2014]317号）、《关于进一步加强公务接待经费管理的通知》（黄财行[2015]315号）。

  3.公务用车购置及运行维护费支出13.38万元，与2019年度预算相比，减少6.12万元，下降30.91%，下降的原因是下降的原因是公务用车安排减少。2019年没有安排公务用车购置费，全部为公务用车运行维护费，包括车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，主要用于保障日常公务、监督检查、政策调研等需要。截至2019年12月31日，黄山市住房公积金管理中心开支财政拨款的公务用车保有量为7辆。